解讀|為何高凈值人士選擇「海外保險」作為資產(chǎn)配置的重要部分
2020-11-04 18:12:00
2.海外保險種類
3.海外保險應(yīng)如何配置,？
1.海外保險的作用
根據(jù)《2019年中國私人財富報告》顯示，風(fēng)險分散和對沖是現(xiàn)階段高凈值人群考慮境外投資的最主要原動力,。 78%的受訪高凈值人群表示通過境內(nèi)外多元配置分散風(fēng)險為境外資產(chǎn)配置的主要目的,。
在《2016中國高凈值人群出國需求與趨勢白皮書》中，近五成的高凈值人士表示會繼續(xù)增加海外金融配置,，目前這些人的海外金融投資已占他們投資資產(chǎn)的16%,，海外保險占海外金融投資比達(dá)45%。
通過以上2組數(shù)據(jù),，我們即將探討的是,，面對錯綜復(fù)雜的國際形勢，為什么海外保險是作為高凈值人士的海外資產(chǎn)配置的重要組成部分,。
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海外保險的作用
對于高凈值人士而言,，選擇配置海外資產(chǎn)，通常會考慮到資產(chǎn)保密,、財富傳承,、規(guī)避風(fēng)險等諸多事項，因此海外保險需要滿足以上需求,，其主具體作用如下：
一,、實現(xiàn)外幣資產(chǎn)配置
目前高凈值人士的生活與投資日趨國際化，對外幣資產(chǎn)有較高的需求,。配置海外資產(chǎn)的原因很多,，其中對沖貨幣貶值風(fēng)險為主要目的，近年來人民幣貶值的態(tài)勢,，更是催生了不少海外大額保單的誕生,。
此外，由于國內(nèi)有較為嚴(yán)格的外匯額度限制,，每人每年5萬美金的額度,，而通過購買海外保險是可以合法合規(guī)地將人民幣資產(chǎn)轉(zhuǎn)為海外美金資產(chǎn)。
二,、規(guī)避遺產(chǎn)稅
根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定,，保險受益金不屬于遺產(chǎn)，因此無需對其開征遺產(chǎn)稅,。
目前,，全世界超過100個國家征收遺產(chǎn)稅,，我國目前雖然還未征收，但開征是未來大勢所趨,。此前網(wǎng)上流傳的新版《遺產(chǎn)稅暫行條例》中細(xì)則表明500-1000萬遺產(chǎn)稅率為40%,，1000萬以上遺產(chǎn)稅率為50%，雖然財政部已發(fā)文辟謠,，但在2013年國務(wù)院發(fā)布的《關(guān)于深化收入分配制度改革若干意見的通知》中提到“研究在適當(dāng)時期開征遺產(chǎn)稅問題”,。
絕大多數(shù)國家的遺產(chǎn)稅的法案中，都會有相應(yīng)的規(guī)定：遺產(chǎn)稅追溯期,。遺產(chǎn)稅開征的前5或前3年,，有資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的跡象和動作，都將面臨遺產(chǎn)稅追溯期的考查,。所以,，更需要高凈值人群考慮在這個法案正式開始之前，提前做好相應(yīng)的規(guī)劃,，防止自己的資產(chǎn)因遺產(chǎn)稅而縮水,。
三、規(guī)避債務(wù)風(fēng)險
不少海外保險特別是儲蓄險,，是具備債務(wù)籌劃功能,。由于高凈值人士大多屬于專業(yè)精英人士或私營企業(yè)主，在經(jīng)營過程中,，大部分靠債務(wù)杠桿撬動財務(wù)資產(chǎn),，不少人都會涉及很多的復(fù)雜三角債務(wù)。保險可實現(xiàn)企業(yè)與家庭,、夫妻,、企業(yè)資產(chǎn)與個人資產(chǎn)之間的資產(chǎn)隔離。
四,、低成本的海外類信托計劃安排
保單和信托其實有不少相似的地方,，除稅收屬性方面，其結(jié)構(gòu)特征和信托也可類比,。
海外信托的三方當(dāng)事人是：委托人,，受托人和受益人；當(dāng)信托成立時,，委托人就實現(xiàn)了所謂的“資產(chǎn)轉(zhuǎn)移”,，這也解釋了為什么信托資產(chǎn)也不存在遺產(chǎn)稅的問題。現(xiàn)實生活中,，很多富人包括明星都選擇了信托計劃的安排,。
保險是投保人持有保單后，若發(fā)生意外去世，可以通過保單轉(zhuǎn)讓方式將指定人變更為持有人,，后續(xù)可通過年金方式或其他靈活方式取出資產(chǎn),。
若考慮海外信托的管理費等交易成本，海外保單與之相比具有低成本的優(yōu)勢,。
五、指定受益人可不限于法定繼承人
在國內(nèi),，第一順位繼承人包括配偶,、父母和子女。第二順位繼承人是祖父母,，外祖父母和兄弟姐妹,。如果第一順位繼承人在位的話，第二順位繼承人是沒有任何權(quán)利的,。鑒于法律規(guī)定,，國內(nèi)只有極個別的保險公司，可以指定第二順位繼承人作為保單的受益人,。
而海外保險則沒有這個限制,，可以指定保單受益人，這是受法律允許和保護的,。通過這樣一種安排,，可以把保單受益人指定為任何本人意愿指定的人士。
六,、具有高保密性
法定繼承和遺囑繼承,，需要把所有的法定繼承人和遺囑繼承人叫到同一現(xiàn)場，而保險公司讓受益人接受財產(chǎn)時,，只會通知受益人及監(jiān)護人,，不會通知其他任何人到現(xiàn)場。
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2.海外保險種類
以香港保險為例,，其類型主要分為：重大疾病險,、高端醫(yī)療險、儲蓄險,、大額人壽險,。與國內(nèi)相比種類上并沒有太大區(qū)別，但在理賠,、金額和服務(wù)方面有一定的區(qū)別,，我們通過一下對比看看海外保險具有哪些優(yōu)勢：
1.?理賠病種有區(qū)別：
原位癌在香港是歸屬于理賠范圍的，與之相反,，內(nèi)地則不進行理賠,，香港保險公司對8種原位癌可以賠償投保額的20%。
2.?免體檢理賠金額有區(qū)別：
香港保險免體檢理賠金額非常高，可達(dá)200萬人民幣以上,，內(nèi)地只有50萬人民幣,。
3.?理賠服務(wù)有區(qū)別：
（1）內(nèi)地保險近年來發(fā)展迅速，其理賠流程也較為流暢,；香港保險發(fā)展更早,，體系更健全，理賠是無需到現(xiàn)場,，郵寄相關(guān)證明與賠單據(jù)即可,；
（2）以重疾險為例，國內(nèi)保單理賠快,，最快可3個工作日到賬,，對于輕癥還有額外20%的賠付或后續(xù)免單的情況；香港理賠周期相對較長,，但勝在有分紅,，而且可實現(xiàn)因上次復(fù)發(fā)病因的延續(xù)實現(xiàn)多次理賠。
香港保險中,，許多重疾險,、人壽險等都具備儲蓄成分，但因為保障范圍和產(chǎn)品重點的不同,，其儲蓄的成分區(qū)別很大,，不能一概而論。而一般市面上的常見的“儲蓄險”（年金）與其他險類的區(qū)別,，主要有以下特點：
1. 基本不涵蓋保險成分,；
2. 可一次性支付，也可以選擇5-10年的供款期（可年供/月供）,；
3. 年收益率復(fù)利5~8%,，收益率隨投資年限的增加而增加；
4. 理想回報周期至少15年以上,。
3.海外保險應(yīng)如何配置？
?海外保險的配置應(yīng)從不同人群與需求方面進行配置,，一般分為：
一般家庭：可以重大疾病及儲蓄險為組合
個別高凈值人士：以重大疾病,、高端醫(yī)療及儲蓄險/大額壽險為組合
實現(xiàn)財富傳承：重疾險、儲蓄險及大額壽險為組合
海外資產(chǎn)配置為主：儲蓄險及大額壽險為組合
此外我們在選擇海外保險產(chǎn)品的時候,，個人需要做的是充分了解某類產(chǎn)品的特點,，然后看是否與自身需求匹配。
據(jù)了解,，不少高凈值人士早已有相關(guān)保險配置,，因此在海外保險配置過程中,，建議找到服務(wù)專業(yè)的機構(gòu)或人士對現(xiàn)有保單進行“查漏”，再進行類型,、產(chǎn)品,、公司的選擇。在此提醒,，一般難以做到100%的匹配度,，因此個人在了解過程中，應(yīng)著重考慮您的核心需求是否有被滿足,。
